Al inicio de esta nueva serie de artículos mencionamos que el propósito de los mismos era demostrar los fundamentos en los cuales se sustentaron las observaciones que efectuáramos a las estadísticas del turismo mundial. Por lo que en este último artículo, luego de haber presentado los aspectos conceptuales que considerábamos necesario, expondremos dichos fundamentos.
“....Que esta Administración Federal, en el marco de inspecciones integrales de la situación fiscal de contribuyentes, ha detectado y denunciado violaciones a las normas de lavado de dinero e incumplimientos al régimen penal cambiario.... Que en la maniobra investigada, la casa de cambio señalada ayudaba a agencias de turismo y viaje a perfeccionar la “fuga de divisas” al exterior concertando operaciones cambiarias que simulaban el pago de “paquetes” de turismo al exterior por adelantado de particulares que no terminaban viajando....Que en este sentido, a partir de las tareas de investigación y fiscalización de esta Administración Federal, se detectaron serias irregularidades y conductas defraudatorias por parte de entidades financieras y cambiarias, en particular casas de cambio y agencias de turismo y viajes.” (Fundamentos de la RG 3450/13)
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